Steuern optimieren mit der Pensionskasse
Sind freiwillige Einzahlungen in die Pensionskasse immer sinnvoll? Als unabhängige Finanzberaterin sage ich: nein. Diese sechs Fragen verhelfen Ihnen zu mehr Sicherheit bei Ihrer Entscheidung.
Kurz & bündig – das erfahren Sie hier:
- Wie Sie mit freiwilligen Einzahlungen in die Pensionskasse (PK) Ihre Altersvorsorge verbessern und Steuern sparen.
- Warum Sie vor einer freiwilligen Einzahlung Ihre Zukunftspläne prüfen sollten.
- Welche Rolle der Deckungsgrad bei einem PK-Einkauf spielt.
Hinweis: Im folgenden Beitrag konzentriere ich mich auf die zweite Säule.
Wenn Sie sich eher für die Säule 3a interessieren: In diesen Artikeln habe ich mehr dazu geschrieben.
Es klingt zu verlockend: Wenn Sie freiwillig in die Pensionskasse (PK) einzahlen, sorgen Sie nicht nur fürs Alter vor. Sie halten auch Ihre Steuerlast niedrig. Das Geld, das Sie in die PK einzahlen, ist gebunden. Deswegen sollte man das Geld nicht leichtfertig investieren. Die folgenden Fragen unterstützen Sie auf Ihrem Weg.
1. Wie viel Geld kann ich überhaupt einzahlen?
Der Maximalbetrag, den Sie einzahlen dürfen, ist Ihre aktuelle Deckungslücke. Den konkreten Betrag finden Sie in der Regel auf Ihrem PK-Ausweis.
Damit Sie freiwillig einzahlen können, stellen Sie einen Antrag bei Ihrer Pensionskasse. Bei dieser Gelegenheit können Sie gleich den aktuell möglichen Betrag erfragen.
2. Wie viel Steueroptimierung ist sinnvoll?
Entscheidend ist Ihr persönlicher Grenzsteuersatz. Er sagt aus, wie viel Steuern Sie sparen, wenn Ihr Einkommen um CHF 1 sinkt. Mithilfe einer freiwilligen Einzahlung können Sie Ihre Steuerprogression abschwächen. Wo der grösste Hebel ist, finden Sie mit einem Online-Rechner heraus.
3. Wie hoch sind die Zinsen im Überobligatorium?
Das freiwillig eingezahlte Geld gelangt ins sogenannte Überobligatorium. Jede Pensionskasse legt für diesen Bereich ihre eigenen Konditionen fest. Möglicherweise verzinst Ihre PK im Überobligatorium gleich wie im Obligatorium. Vielleicht auch tiefer oder gar höher.
Auskunft über die Verzinsung gibt das jeweilige PK-Reglement. Hilfreich kann auch ein Blick in die Vergangenheit sein: Wie wurde das Kapital in früheren Jahren verzinst?
4. Habe ich genügend Liquidität?
Aufgepasst: Ist das Geld erst einmal in die PK eingezahlt, ist es gebunden. Sie können es nur in wenigen Fällen vorzeitig auszahlen lassen: die Förderung von Wohneigentum, die Aufnahme einer Selbständigkeit oder der Wegzug in ein Land ausserhalb von EU und EFTA.
Bevor Sie eine freiwillige Einzahlung tätigen, ist deswegen diese Frage wichtig: Welche Ausgaben sind für die nächsten Jahre geplant?
5. Was passiert im Todesfall mit dem freiwillig einbezahlten Kapital?
Neben Altersvorsorge und Steueroptimierung bringt die Pensionskasse einen weiteren Vorteil: die finanzielle Absicherung der Familie, sollte Ihnen etwas zustossen.
Im Todesfall sehen Pensionskassen drei Varianten vor: Das freiwillig einbezahlte Kapital wird ausbezahlt, verrentet oder es verfällt. Wie das bei Ihrer Pensionskasse aussieht, erfahren Sie aus dem Reglement.
6. Wie gesund ist meine PK?
Nicht alle Pensionskassen stehen auf kräftigen Beinen. Ein Indikator dafür, wie stabil Ihre PK ist, ist der Deckungsgrad.
Hat Ihre Pensionskasse einen niedrigen Deckungsgrad? Dann könnte das eine schlechte Verzinsung auf dem überobligatorischen Kapital zur Folge haben. Wenn Sie dennoch freiwillig einzahlen, ist Ihr Vorteil tatsächlich nur die Steueroptimierung.
Finanzberatung, von Mensch zu Mensch
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